Conto cointestato e decesso di un titolare: guida alla gestione delle procedure bancarie

Cosa succede al conto dopo la morte di un cointestatario?

Il decesso di un cointestatario non comporta la chiusura automatica del rapporto bancario, ma attiva specifiche procedure di verifica necessarie a tutelare sia gli eredi che l'istituto di credito.

La continuità operativa del conto dipende principalmente dalla tipologia di contratto stipulata in fase di apertura: mentre la firma disgiunta garantisce una maggiore flessibilità, la firma congiunta impone un blocco cautelativo immediato su ogni operazione.

Il principio di solidarietà 

Secondo l'articolo 1298 del Codice Civile, le somme depositate appartengono ai titolari in parti uguali. Questa regola stabilisce una presunzione relativa che assegna il 50% del saldo a ciascun correntista nel caso di due intestatari.

Tuttavia, si tratta di un parametro che gli eredi possono superare, a patto di fornire prove documentali contrarie che dimostrino una diversa origine dei fondi.

Come e quando informare l'istituto di credito

I familiari hanno il dovere di notificare tempestivamente il decesso alla banca consegnando il relativo certificato di morte. Questa comunicazione ufficiale rappresenta il primo passaggio obbligatorio per avviare la pratica di successione, permettendo all'istituto di attivare le procedure di blocco cautelativo previste dalla normativa vigente.

Firma disgiunta vs firma congiunta: le differenze 

La modalità di firma scelta al momento dell'apertura del conto stabilisce come verranno gestiti i fondi dopo il lutto. Le regole prevedono infatti percorsi diversi per l'accesso alle somme depositate, a seconda che i titolari potessero operare autonomamente o meno.

Conto a firma disgiunta

In base al principio della solidarietà attiva, il cointestatario superstite può teoricamente continuare a operare sul conto e prelevare l'intera giacenza senza richiedere l'autorizzazione degli altri eredi. Bisogna però prestare molta attenzione, perché tale azione espone il soggetto a precise responsabilità civili nei confronti della massa ereditaria.

Conto a firma congiunta

In questo caso, la banca sospende ogni operazione poiché viene a mancare il consenso formale di tutti i titolari originari. Il blocco totale ha lo scopo di proteggere l'asse ereditario da movimentazioni non autorizzate; di conseguenza, nessuna transazione sarà possibile fino alla chiusura definitiva della pratica di successione.

Il rischio del blocco del 50%

Molti istituti di credito applicano la prassi di congelare esclusivamente la quota parte del defunto per prevenire possibili contestazioni legali. Questa misura cautelare assicura che la frazione spettante agli eredi rimanga intatta, anche se la giurisprudenza talvolta sanziona questo tipo di blocco quando applicato ai conti a firma disgiunta.

La quota del defunto e la successione ereditaria

La parte di capitale appartenente al correntista deceduto confluisce direttamente nell'asse ereditario. Da quel momento, gli eredi  acquisiscono i diritti legali su queste specifiche somme.

Per stabilire quanto spetta a ciascuno, ci si basa su una regola semplice: il saldo viene diviso in parti uguali tra i cointestatari. Se i titolari erano due, si presume che il 50% del denaro appartenga al defunto e debba quindi essere inserito nella dichiarazione di successione. 

Per conoscere la cifra precisa e procedere senza errori, è necessario richiedere alla banca un documento ufficiale che certifichi il saldo esatto al momento del decesso.

Presunzione di comproprietà: si può dimostrare che i soldi erano di uno solo?

La Corte di Cassazione ha confermato che gli eredi hanno la possibilità di dimostrare l'origine esclusiva delle somme depositate. 

Presentando documentazione bancaria che attesti un forte divario economico tra i cointestatari, è possibile superare la presunzione di parità; in questo caso, il superstite sarà tenuto a restituire i fondi se i risparmi appartenevano unicamente al defunto.

Tasse e dichiarazione: come sbloccare il denaro sul conto

Il denaro rimasto sul conto fa parte del patrimonio ereditario e, come tale, è soggetto a tassazione. Per tale motivo, gli eredi devono obbligatoriamente inserire la quota del defunto nella dichiarazione di successione da inviare all'Agenzia delle Entrate. 

Senza questo passaggio fiscale, la banca non potrà sbloccare i fondi e renderli nuovamente disponibili.

I passaggi pratici per sbloccare le somme

Per poter disporre nuovamente del denaro e chiudere le pratiche con la banca, è necessario seguire un percorso burocratico preciso:

1. chiedere in banca il certificato del saldo: serve a sapere esattamente quanto denaro era depositato sul conto al momento del decesso;
2. presentare la dichiarazione di successione: va inviata all'Agenzia delle Entrate per registrare il passaggio di proprietà;
3. consegnare i documenti definitivi: una volta ottenuta la ricevuta della successione, va portata in banca per liberare i fondi.

La richiesta del saldo esatto (Certificato di sussistenza)

Il primo passo consiste nel chiedere alla banca un documento ufficiale che elenchi tutti i risparmi e i debiti del defunto alla data della morte. Questo foglio è indispensabile per compilare correttamente le carte della successione. 

In questa fase, gli eredi hanno anche il diritto di chiedere gli estratti conto degli anni precedenti per verificare i movimenti passati.

Come funziona la dichiarazione di successione

La dichiarazione di successione serve a informare lo Stato sul passaggio dei beni e a pagare le eventuali tasse. Una volta che l'Agenzia delle Entrate ha registrato la pratica, gli eredi devono consegnarne una copia alla banca. 

Solo dopo aver verificato che tutto sia in regola con il fisco, l’istituto di credito procederà a "liberare" le somme che erano state congelate.

Quali documenti servono per incassare l'eredità

Per ottenere il pagamento o per intestarsi il conto, la banca richiede solitamente questi documenti:

• certificato di morte e documenti d'identità;
• un'autocertificazione (o atto notorio) che attesti chi sono gli eredi ufficiali;
• copia della dichiarazione di successione (o il certificato che spiega perché si è esentati dal farla).

Errori da evitare e comportamenti a rischio

La gestione sbagliata dei fondi può generare contenziosi legali tra i familiari e l'istituto di credito. Ecco quali azioni evitare:

• prelevare contanti di nascosto dagli altri eredi;
• rifiutarsi di mostrare agli altri familiari gli estratti conto o i documenti bancari;
• svuotare il conto prima che la pratica di successione sia conclusa ufficialmente.

Prelevare tutto subito: i rischi legali

Prelevare l'intero saldo del conto subito dopo il decesso è una mossa molto rischiosa che può essere punita come appropriazione indebita. Se il cointestatario rimasto preleva anche la parte che spetterebbe agli altri eredi, rischia una denuncia penale e sarà obbligato a restituire tutto il denaro sottratto.

Le responsabilità di chi resta verso gli altri eredi

Chi condivideva il conto con il defunto deve comportarsi in modo trasparente. La legge stabilisce che il cointestatario deve proteggere la quota che apparteneva alla persona scomparsa e non può usarla a sua discrezione. Ogni spesa fatta dopo il decesso deve essere giustificata e documentata a tutti i familiari.

Bollette, rate del mutuo e pagamenti automatici (RID)

Quando il conto viene bloccato, anche i pagamenti automatici come le bollette della luce o le rate del mutuo rischiano di bloccarsi. Per evitare di trovarsi con pagamenti arretrati o servizi sospesi, gli eredi devono concordare con la banca la gestione degli addebiti automatici. 

Nel caso di firma congiunta, serve l'accordo scritto di tutti gli eredi per autorizzare anche un singolo pagamento.